酒店项目可行性分析报告 酒店事业部 2014年7月 目 录 一、项目总论 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 1 1.1 项目名称 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 1 1.2 公司规模 „„„„„…

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酒店项目可行性分析报告

酒店事业部

2014年7月

目 录

一、项目总论 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 1 1.1 项目名称 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 1 1.2 公司规模 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 1 1.3 项目内容 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 1 1.4 项目报价 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 1 1.5 可行性研究结论 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 1 二、项目分析及评价 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 1 2.1 项目设施 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 1 2.2 交通条件及周边配套分析 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„2 2.3 风险 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 2 2.4 对策 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 2 三、销售及经营收入 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 3 3.1 各类酒店服务销售收入、成本费用估算 „„„„„„„„„„„„„„„„ 3 3.2 经营方式对比 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 4 四、营运和管理 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 4 4.1营运管理初步计划 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 4 4.2 建立并实施完善的质量标准 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 4 4.3 建立并实施完善的财务内控制度 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 4 4.4人员配备 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 4 五、财务评价 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 5 5.1. 数据测算说明 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 5 5.2. 测算结论„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 6 六、结论 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 6

一、 项目总论

该酒店于2012年10月开业，位于贵阳市南明区解放路148号，元和国际大厦，楼高23层。酒店按四星级标准设计与装修，硬件设施齐全，地理位置优越，交通便利，周边2公里范围内同档次星级酒店5家，具备良好的经营和盈利条件。 1.1 项目名称

贵阳元和世纪大酒店 1.2 公司规模

酒店使用面积：7100平方米，员工人数：50—60人。 1.3 项目内容

现承包方于2012年12月1日与业主方签订租赁经营合约，租期10年，至今已经营1.5年。承包方于2012年投资1300万进行装修，现有客房148间，会议室1间，餐厅1间。 1.4 项目报价

1.4.1 承包经营方式：承包费：150万/年（每年递减10万元）；【8年】 租金：

500万/年；押金：500万。

1.4.2 买断经营权方式： 一次性买断经营权费用：1000万；【8年】 租金：500

万/年；押金：500万。 1.5 可行性研究结论

经过对目前全国和贵州经济状况及行业导向分析，酒店事业部经过市场调研后认为：

★ 该项目以承包方式或买断经营权方式经营均是可行的、合理的；

★ 在目前政治、经济因素作用下，近几年贵州经济型、商务型酒店市场是乐观

的，符合市场需求；

★ 结合贵州饭店品牌、实力及管理经验，项目运营条件基本成熟。

二、项目分析及评价

2.1 项目设施

① 酒店大堂：位于大厦1楼，面积约300平方米，仅具备办理入住、退房相关手续；

② 餐厅：面积约250平方米，位于大厦6楼，能提供48人同时就餐； ③ 会议室：面积约200平方米，位于大厦6楼，能接纳130人左右课桌式会议，配有专业音响设备，可承接各类学术、研讨、工作总结会议。

④ 客房：面积约5200平方米，分布于7—14层，共计148间，其中含套房、行政房、高级房，部分客房配有电脑、麻将机，其中家庭房及豪华书房颇具特色，为不同需要的客人量身打造。

2.2 交通条件及周边配套分析 ① 位于商业中心，各种配套完善；

② 交通便利，毗邻贵阳火车站旁，距迎宾大道、贵阳浙江商城、机场大巴终点近在咫尺，人流旺盛，项目所在区域商业氛围较浓，发展空间很大。

2.3 风险

2.3.1 市场竞争风险

由于旅游业具有广阔的发展前景，被称为“朝阳产业”，其他行业纷纷进军包括酒店业在内的大型旅游产业。近年来，因为酒店数量和规模的发展速度超过了市场的增长速度，加剧了行业内部的竞争，周边2公里范围内同等级商务酒店有汉庭酒店遵义路店，体育宾馆，通达饭店，服务大楼酒店等，酒店业在价格和客源方面目前仍然存在激烈的竞争。 2.3.2 行业特点、客源影响带来的风险

酒店业的发展是以客源为依托的，由于决定旅游市场环境的变化受到政治、经济、文化、自然条件和季节等多方面因素的限制，有可能引起酒店客源数量和结构等向不利方向变化，从而影响公司的发展和盈利。

2.4 对策

2.4.1 市场竞争风险对策

密切关注周边商务型酒店动向，了解竞争对手情况，针对商务客人特点提供有针对性、有效性的服务措施，并适当提供低成本高附加值软硬件服务及设施等竞争策略逐步提高房价，以便酒店取得竞争优势地位。 2.4.2 行业特点、客源影响对策

针对酒店业的经营特点，主要实施以下几项对策：一是通过冠名“贵州饭店 元和精品店”方式加之各种营销宣传，扩大酒店的知名度和美誉度，树立本项目的酒店品牌；二是加强管理，提高服务质量，为酒店客人提供精品服务，提高客人回头率；三是客源多元化，除与旅行社、商业订房网站等多种相关机构合作外，积极走访并争取周边企事业单位如中石化贵州石油分公司，贵阳浙江商城，周边各银行支行接待，降低酒店对某一渠道的依赖度。

三、销售及经营收入

3.1酒店各类服务销售收入、成本费用估算

注：以上数据为通过酒店方获得的现有经营数据

3.2 经营方式对比

3.2.1 如采用承包方式经营(承包年限8年) ，资金投入：130万（承包费）×8年 + 500万（租金）×8年 + 500万押金 = 5700万 （承包价如能控制在130万/月（逐年递减方式），即可测算出每月毛利润为50万元左右。）

3.2.2 如采用买断经营权方式经营（年限8年），资金投入：1000万（买断费）+ 500万（租金）×8年 + 500万押金 =5500万

四、营运和管理

4.1. 营运管理初步计划 4.1.1 服务项目和基本设施安排

⑴ 服务项目安排

① 接待服务项目。如停车，问询租车，订票等；

② 客房服务项目。包括客房服务及房内冷热水供应、电话、电视、叫醒服务等；

③ 餐饮服务项目。包括中餐、自助餐等；

④ 其它服务项目。如代办旅游、汽车出租、商务租车服务等。 ⑵ 酒店基本设施安排

根据目前该酒店经营及定位，建议沿用现有各设施。 4.2.建立并实施完善的质量标准

参照贵州饭店酒店集团相对应品牌规定的相关质量标准实施。 4.3 建立并实施完善的财务内控制度

为强化酒店管理，降低酒店运营成本，参照贵州饭店酒店集团相对应品牌规定的相关财务内控制度实施。 4.4 人员配备

酒店主要功能为客房，其他如餐饮、会议功能较弱，人员配备可控制在1：0.4 ，即总员工数60人左右。

五、财务评价（附表）

经营利润弹性测算表

企业名称：元和世纪

单位：万元

注：本测算表由财务部提供

5.1 数据测算说明

⑴ 因通常的测算，使用的年天数为360天，所以在测算中采用的360天。 ⑵ 餐饮成本，业务测算采用38%，因餐位数较少，调整为40%进行测算。

⑶ 会议室及其他，业务测算未考虑成本，在本测算中给予考虑，比例为10%。 ⑷ 管理成本及税费，业务按10%进行测算，因管理费用中含销售费用、日常管理费用、保险费用、固定设备的维修费用、税金等，单算税金已经是5.55%，参照贵州饭店的数据，综合调整为20%。 5.2 测算结论

经过测算，该酒店经营保本点为营业收入1100万元，客房出租率为70%、餐饮上桌率为30%。该酒店客房多，餐饮少，特点与所在位置相符，与业务提供的经营数据相比，还是有一定的空间。

六、结论

本项目具有良好及广阔的市场空间，投入运营后重点保证客房出租在70%以上即可实现盈利,由此将为贵州饭店酒店集团增加一家商务型酒店，可为集团公司带来一定的社会效益和经济效益。

第一章 总论
　　总论作为可行性研究报告的首要部分，要综合叙述研究报告中各部分的主要问题和研究结论，并对项目的可行与否提出最终建议，为可行性研究的审批提供方便。
　　第一节 项目名称
　　第二节 项目承建单位
　　第三节 项目投资概况
　　　　一、拟建地点
　　　　二、建设内容与规模
　　　　三、项目投资资金及效益情况
　　汇总项目要技术经济指标，列出主要技术经济指标表，使审批和决策者对项目全貌有一个综合了解。主要技术指标表根据项目有所不同，一般包括：生产规模、全厂总定员，主要原材料、燃料、动力年用量及消耗定额、全厂综合能耗及单位产品综合能耗，全厂占地面积、全员劳动生产率，年总成本、年总产值、年利税总额、财务内部收益率，借款偿还期，经济内部收益率，投资回收期等。

表：项目技术经济指标　

　　第四节 项目可行性研究报告的编制依据
　　进行本项目可行性研究工作的主要依据主要包括：
　　　　1、国家经济和社会发展的长期规划，部门与地区规划，经济建设的指导方针、任务、产业政策、投资政策和技术经济政策以及国家和地方法规等。
　　　　2、由国家批准的资源报告，区域规划和工业基地规划等。
　　　　3、地方政策法规以及当地拟建厂址的自然、经济、社会等基础资料。
　　　　4、有关国家、地区和行业的工程技术、经济方面的法令、法规、标准定额资料等。
　　　　5、由国家颁布的建设项目可行性研究及经济评价的有关规定。
　　　　6、包含各种市场信息的市场调研报告。
　　　　7、项目承建单位提供的数据资料和关联单位资料。
　　第五节 项目结论与建议

第二章 项目背景和建设的必要性
　　主要说明项目的发起过程，提出的理由，投资的必要性等。为此，需将项目的提出背景与发展概况作系统叙述，说明项目提出的背景，投资理由，为项目能够更好的实施提供依据。
　　第一节 项目建设背景
　　　　一、国家或行业发展规划
　　　　二、项目发起缘由
　　第二节 项目建设必要性
　　第三节 项目建设可行性
　　　　一、经济可行性
　　　　二、政策可行性
　　　　三、技术可行性
　　　　四、模式可行性
　　　　五、组织和人力资源可行性

第三章 项目市场分析
　　项目市场分析在可行性研究中的重要地位在于任何一个项目，其生产规模的确定、技术的选择、投资估算甚至厂址的选择，都必须建立在对市场需求情况有了充分了解。市场分析的结果，还可以决定产品的价格、销售收入，最终影响到项目的盈利性和可行性。在可行性研究报告中，要详细研究当前市场现状，以此作为后期决策的依据。
　　第一节 项目行业发展现状分析

图：项目近年发展趋势图

　　第二节 项目行业上下游分析
　　第三节 项目行业风险分析
　　第四节 项目市场前景分析

表：项目产品前景分析

　　第五节 项目发展前景综述

第四章 项目产品方案与建设规模
　　第一节 项目产品方案
　　　　一、产品介绍
　　　　二、产品生产纲领
　　　　三、产品技术特点
　　　　四、产品应用领域
　　第二节 项目建设规模

第五章 项目选址
　　第一节 项目选址原则和基本思路
　　第二节 项目所在地的自然经济社会状况分析
　　　　一、地理环境
　　　　二、气象条件
　　　　三、交通条件
　　　　四、综合经济发展
　　第三节 项目场址选择（要附上总图）

图：项目总图

　　第四节 项目建设条件
　　第五节 项目原材料供应及外部配套条件

第六章 项目技术方案
　　主要研究项目应采用的生产方法、工艺和工艺流程，重要设备及其相应的总平面布置，主要车间组成及建构筑物型式等技术方案。
　　第一节 项目构成
　　第二节 项目生产技术方案
　　　　一、生产工艺流程介绍
　　　　二、生产工艺流程图
　　第三节 项目设备方案

第七章 项目总图运输及公用工程
　　总平面布置应根据项目各单项工程，工艺流程，物料投入与产出，废弃物排出及原材料贮存，厂内外交通运输等情况，按厂地的自然条件，生产要求与功能以及行业、专业的设计规范进行安排。
　　第一节 总平面布置原则
　　　　一、设计标准及依据
　　　　二、平面布置原则
　　第二节 总平面布置
　　　　一、主要车间组成
　　　　二、竖向布置及工程方案
　　　　三、绿化与消防
　　第三节 建筑与结构设计
　　　　一、建筑设计
　　　　二、结构设计
　　第四节 公用及动力工程
　　　　一、给排水工程
　　　　二、电气工程
　　　　三、防雷及接地保护
　　　　四、电讯
　　　　五、采暖通风

第八章 项目节能措施
　　按照国家发改委的规定，节能需要单独列一章。
　　第一节 项目所在地能源供应条件
　　　　一、项目使用能源品种的选用原则
　　　　二、项目所在地能源供应条件
　　第二节 合理用能标准和节能设计规范
　　　　一、相关法律、法规、规划和产业政策
　　　　二、节能标准及技术规定
　　　　三、相关终端用能产品能效标准
　　第三节 项目能源消耗种类及数量计算
　　　　一、能源消耗种类、来源及其流向
　　　　二、能耗分析
　　第四节 节能措施
　　第五节 能源管理机构及计量
　　　　一、能源管理机构
　　　　二、节能管理制度
　　　　三、能源计量器具的配备

第九章 环境保护
　　在项目建设中，必须贯彻执行国家有关环境保护和职业安全卫生方面的法规、法律，对项目可能对环境造成的近期和远期影响，对影响劳动者健康和安全的因素，都要在可行性研究阶段进行分析，提出防治措施，并对其进行评价，推荐技术可行、经济，且布局合理，对环境的有害影响较小的最佳方案。按照国家现行规定，凡从事对环境有影响的建设项目都必须执行环境影响报告书的审批制度，同时，在可行性研究报告中，对环境保护和劳动安全要有专门论述。
　　第一节 设计依据及采用的标准
　　　　一、设计依据
　　　　二、设计原则
　　　　三、采用标准
　　第二节 建设地区的环境现状
　　第三节 产污节点
　　第四节 环境质量标准
　　　　一、大气环境
　　　　二、地表水
　　　　三、声环境
　　第五节 污染物排放标准
　　　　一、污水 　　　
　　　　二、废气
　　　　三、噪声
　　　　四、其他
　　第六节 环境影响分析
　　　　一、施工期环境影响分析
　　　　二、运营期环境影响分析
　　第七节 环境影响评论结论

第十章 项目组织及劳动定员
　　第一节 项目组织机构
　　第二节 劳动定员及培训
　　　　一、劳动定员
　　　　二、人员培训
　　第三节 组织结构
　　第四节 企业理念

第十一章 项目进度安排
　　项目实施时期的进度安排也是可行性研究报告的一个重要组成部分。所谓项目实施时期可称为投资时期，是指从正式确定建设项目到项目达到正常生产这段时间，这一时期包括项目实施准备、资金筹集安排、勘察设计和设备订货、施工准备、施工和生产准备、试运转直到竣工验收和交付使用等各个工作阶段。这些阶段的各项投资活动和各个工作环节，有些是相互影响，前后紧密衔接的；也有些是同时开展、相互交叉进行的。因此，在可行性研究阶段，需将项目实施时期各个阶段的各个工作环节进行统一规划、综合平衡，作出合理而又切实可行的安排。
　　第一节 项目实施阶段
　　　　一、建立项目实施管理机构
　　　　二、资金筹集安排
　　　　三、施工准备
　　　　四、施工和生产准备
　　　　五、竣工验收
　　第二节 项目实施进度

第十二章 投资估算与资金筹措
　　建设项目的投资估算和资金筹措分析，是项目可行性研究内容的重要组成部分，要计算项目所需要的投资总额，分析投资的筹措方式，并制定用款计划。
　　第一节 项目总投资估算
　　　　一、建设投资估算
　　　　二、流动资金估算

表(3)：项目总投资估算表

　　第二节 资金筹措及使用计划
　　建设项目所需要的投资资金，可以从多个来源渠道获得，项目可行性研究阶段，资金筹措工作是根据对建设项目固定资产投资估算和流动资金估算的结果，研究落实资金的来源渠道和筹措方式，从中选择条件优惠的资金。
　　一、资金来源
　　二、筹资方案
　　三、资金使用计划

第十三章 财务与敏感性分析
　　财务评价是考察项目建成后的获利能力、债务偿还能力及外汇平衡能力的财务状况，以判断建设项目在财务上的可行性。财务评价多用静态分析与动态分析相结合，以动态为主的办法进行。并用财务评价指标分别和相应的基准参数——财务基准收益率、行业平均投资回收期、平均投资利润率、投资利税率相比较，以判断项目在财务上是否可行。
　　第一节 财务预测方法及依据
　　第二节 财务假设
　　第三节 产品销售收入及税金估算
　　第四节 产品成本及费用估算
　　第五节 利润及分配
　　第六节 财务盈利能力分析
　　第七节 项目不确定性分析
　　根据分析内容和侧重面不同，不确定性分析可分为盈亏平衡分析、敏感性分析和概率分析，盈亏平衡分析只用于财务评价，敏感性分析和概率分析可同时用于财务评价和国民经济评价，在可行性研究中，一般都要进行盈亏平衡分析，敏感性分析和概率分析可视项目情况而定。
　　　　一、盈亏平衡分析
　　　　二、敏感性分析

图：敏感性分析图

　　第八节 财务分析结论
　　财务评价是根据国家现行财务和税收制度以及现行价格，分析测算拟建项目未来的效益费用。考察项目建成后的获利能力、债务偿还能力及外汇平衡能力等财务状况，以判断建设项目在财务上的可行性，即从企业角度分析项目的盈利能力。财务评价采用动态分析与静态分析相结合，以动态分析为主的办法进行。评价的主要指标有财务内部收益率、投资回收期、贷款偿还期等。根据项目特点和实际需要，有些项目还可以计算财务净现值、投资利润率指标，以满足项目决策部门的需要。
　　财务评价指标根据财务评价报表的数据得出，主要财务评价报表有：财务现金流量表、利润表、财务平衡表、财务外汇平衡表。
　　用财务评价指标分别和相应的基准参数----财务基准收益率、行业平均投资回收期、平均投资利润率、投资利税率相比较，以判别项目在财务上是否可行。

第十四章 经济和社会影响分析
　　第一节 建设风险分析及防控措施
　　第二节 法律政策风险及防控措施
　　第三节 市场风险及防控措施
　　第四节 筹资风险及防控措施
　　第五节 其他相关粉线及防控措施

第十五章 可行性研究结论与建议
　　第一节 结论
　　第二节 建议
附图表
附表一 项目流动资金估算表
附表二 项目销售收入估算表
附表三 项目总成本费用估算表
附表四 项目现金流量表
附表五 项目利润与利润分配表
附表六 项目资产负债表
略……